IgeraGestories Fiscal: Automatiza Consultas de IRPF, IVA e IS con IA
Durante la campaña de renta el volumen de consultas se multiplica por seis. IgeraGestories responde automáticamente desde la normativa tributaria vigente, citando el artículo exacto de la LIRPF, LIVA o LIS. Sin interrumpir al gestor.
La temporalidad fiscal: el cuello de botella que paraliza la gestoría
La carga de trabajo fiscal no es lineal. Se concentra en ventanas de 8-10 semanas que saturan al equipo con consultas que tienen respuesta normativa conocida.
×6
incremento de consultas durante campaña IRPF (junio-julio) respecto a mes normal
2.400
consultas gestionadas por una gestoría de 3 fiscalistas durante campaña de renta
4.000+
consultas vinculantes que publica la DGT al año — normativa viva, no estática
68%
de consultas a gestorías fiscales llegan por teléfono o email, fuera del horario óptimo
Junio – Julio
Campaña IRPF
Modelo 100, borradores, retenciones, deducciones autonómicas, imputaciones. El 60% de los clientes llama en estas 8 semanas.
Ene · Abr · Jul · Oct
Declaraciones trimestrales
Modelos 303/390 IVA, 111/190 retenciones, 115/180 arrendamientos. Cuatro picos al año de consultas sobre bases y cuotas.
Julio (cierre junio)
Impuesto de Sociedades
Modelo 200, ajustes extracontables, deducciones por I+D+i, reserva capitalización, operaciones vinculadas (modelo 232).
Normativa tributaria que IgeraGestories indexa
Desde los textos legales principales hasta resoluciones del TEAC y consultas vinculantes de la DGT. Todo en una sola base de conocimiento.
Ley 35/2006, IRPF
Rendimientos trabajo, actividades económicas, capital mobiliario e inmobiliario, ganancias patrimoniales, deducciones, mínimos personales y familiares.
Ley 37/1992, IVA
Hecho imponible, sujeto pasivo, base imponible, tipos (general 21%, reducido 10%, superreducido 4%), exenciones, prorrata, IVA intracomunitario.
Ley 27/2014, IS
Base imponible, tipo general 25%, pymes 23%, deducciones I+D+i, reserva capitalización, reserva nivelación, grupos consolidados, operaciones vinculadas.
Ley 58/2003, General Tributaria
Procedimientos tributarios, plazos, prescripción, infracciones y sanciones, recursos y reclamaciones, comprobación e investigación de la AEAT.
Consultas Vinculantes
Más de 4.000 consultas anuales. Indexables por número V-XXXX-XX. Criterio administrativo sobre deducciones, exenciones y tratamientos específicos.
Resoluciones TEAC
Resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Central. Doctrina consolidada sobre IRPF, IVA, IS y procedimientos tributarios.
Consultas IRPF que IgeraGestories resuelve
Las seis fuentes de renta del IRPF generan preguntas distintas. El sistema responde desde el artículo correspondiente de la Ley 35/2006.
Rendimientos del trabajo
Arts. 17-20 LIRPF- ¿Mi dieta de empresa tributa en IRPF?
- ¿Cuánto está exento en el seguro médico de empresa?
- ¿Cómo se imputa el vehículo de empresa como retribución en especie?
Actividades económicas
Arts. 27-32 LIRPF- ¿Puedo deducir el alquiler de mi oficina en casa siendo autónomo?
- ¿Qué gastos son deducibles en estimación directa simplificada?
- ¿Cuándo conviene cambiar de módulos a directa?
Capital mobiliario
Arts. 25-26 LIRPF- ¿Los dividendos de mi empresa tributan como base del ahorro?
- ¿Cuánto rinde exento un préstamo entre particulares?
- ¿Cómo tributan los intereses de una cuenta corriente en el IRPF?
Capital inmobiliario
Arts. 22-24 LIRPF- ¿Puedo deducir el 60% del rendimiento neto por arrendamiento de vivienda?
- ¿Qué gastos son deducibles en el alquiler de un local?
- ¿Cómo tributa la imputación de rentas inmobiliarias en inmueble vacío?
Ganancias patrimoniales
Arts. 33-39 LIRPF- ¿Está exenta la venta de la vivienda habitual si tengo más de 65 años?
- ¿Cómo se calcula la ganancia en la venta de fondos de inversión FIFO?
- ¿Las pérdidas de acciones compensan con ganancias de fondos?
Deducciones y mínimos
Arts. 67-82 LIRPF- ¿Cuál es el mínimo por descendientes para dos hijos menores de 25?
- ¿Puedo aplicar la deducción por maternidad si trabajo a tiempo parcial?
- ¿Qué deducciones autonómicas aplican en Cataluña para alquiler habitual?
IVA e Impuesto de Sociedades: consultas resueltas al instante
Desde la deducibilidad del IVA del coche de empresa hasta los ajustes extracontables del IS. IgeraGestories cita la Ley y el artículo exacto.
IVA repercutido
Arts. 75-91 LIVA- ¿Cuándo se devenga el IVA en una obra por fases?
- ¿Qué tipo de IVA aplica a los servicios de fisioterapia?
- ¿Una subvención recibida forma parte de la base imponible de IVA?
IVA soportado y deducción
Arts. 92-114 LIVA- ¿Puedo deducir el 100% del IVA del coche de empresa?
- ¿Es deducible el IVA de la gasolina de un vehículo mixto?
- ¿Qué requisitos formales exige la factura para deducir IVA?
Prorrata y sectores diferenciados
Arts. 102-106 LIVA- ¿Cómo calculo la prorrata general si facturo operaciones exentas?
- ¿Cuándo aplicar prorrata especial en lugar de general?
- ¿Los sectores diferenciados afectan al porcentaje de deducción?
IS — base imponible
Arts. 10-26 LIS- ¿Son deducibles fiscalmente las multas y sanciones administrativas?
- ¿Qué ajustes extracontables debo hacer por amortizaciones aceleradas?
- ¿Cómo limita la norma la deducción de gastos financieros en el IS?
IS — deducciones
Arts. 35-44 LIS- ¿Qué porcentaje de deducción aplica la reserva de capitalización?
- ¿Cómo calculo la deducción por I+D+i en el Impuesto de Sociedades?
- ¿Puede una empresa aplicar la reserva de nivelación siendo pyme?
IS — grupos y vinculadas
Arts. 55-75 LIS- ¿Cuándo es obligatorio consolidar fiscalmente un grupo de empresas?
- ¿Qué precio de transferencia debo aplicar en operaciones vinculadas?
- ¿Qué umbrales obligan a presentar el modelo 232?
Modelos tributarios cubiertos
IgeraGestories informa sobre plazos, obligados, bases y cuotas de los modelos tributarios que más preguntas generan en la gestoría.
IVA trimestral y resumen anual
Autoliquidación IVA (303) y resumen anual (390). Plazos del 1 al 20/30 del mes siguiente al trimestre. Preguntas frecuentes sobre ajustes, regularizaciones y prorrata.
Retenciones trabajo y profesionales
Retenciones e ingresos a cuenta sobre rendimientos del trabajo, actividades económicas y premios. El modelo 190 es el resumen anual de los importes retenidos por la empresa.
Retenciones arrendamientos
Retención del 19% aplicable al alquiler de inmuebles urbanos destinados a actividades económicas. El 180 resume anualmente los arrendadores y cuotas ingresadas.
Impuesto de Sociedades
Declaración anual IS (200, julio) y pagos fraccionados (202, en abril, octubre y diciembre). Ajustes extracontables, deducciones y tipo de gravamen aplicable.
Operaciones vinculadas
Información sobre operaciones con personas o entidades vinculadas. Umbrales de presentación (art. 16 LIS), documentación de precios de transferencia y paraísos fiscales.
Operaciones con terceros e intracomunitarias
Declaración anual de operaciones con terceros superiores a 3.005,06€ (347) y declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias (349, mensual/trimestral).
DGT y TEAC: la doctrina administrativa indexada en tu base de conocimiento
La normativa escrita no lo dice todo. Las consultas vinculantes de la DGT y las resoluciones del TEAC son fuente de criterio fiscal aplicable. IgeraGestories las integra igual que cualquier otro documento.
¿Qué es una consulta vinculante DGT?
La Dirección General de Tributos emite consultas vinculantes (código V-XXXX-XX) que interpretan la normativa para casos concretos. Son criterio oficial que la AEAT está obligada a aplicar uniformemente. Indexar las consultas relevantes para tu cartera de clientes convierte a IgeraGestories en un asistente fiscal de primer nivel.
¿Cómo se indexan en IgeraGestories?
Descargas el PDF de la consulta desde la sede electrónica de la DGT y lo subes como documento. IgeraGestories lo procesa, extrae el número V, la fecha, la cuestión planteada y el criterio. Cuando un cliente pregunta sobre ese mismo supuesto, el sistema cita el número de consulta y el criterio aplicable.
¿Cuántas consultas puedo indexar?
No hay límite de documentos en los planes Professional y Enterprise. Puedes construir una biblioteca de jurisprudencia administrativa personalizada para tu gestoría: las consultas más frecuentes de tu sector, las más relevantes para tus clientes y las que más preguntas generan cada año.
Resoluciones TEAC y efecto vinculante
Las resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Central en unificación de criterio vinculan a todos los órganos de la Administración. Indexarlas en IgeraGestories añade una capa de doctrina consolidada que refuerza las respuestas en procedimientos tributarios, recursos y reclamaciones económico-administrativas.
Ejemplo de respuesta con consulta DGT indexada
Cliente: “¿Puedo deducir el 100% del IVA del coche que uso para visitas a clientes?”
IgeraGestories responde: “Según el art. 95.Tres LIVA, la afectación exclusiva a actividad empresarial permite deducir el 100% del IVA. Para uso mixto, la ley presume afectación del 50% (art. 95.Tres.2º LIVA). La DGT en consulta V0234-23 precisó que la carga de la prueba de la afectación exclusiva recae en el contribuyente...”
Cómo funciona IgeraGestories Fiscal
Cinco pasos desde la configuración hasta la primera respuesta fiscal automática.
Activación con normativa preindexada
Al crear tu cuenta, IgeraGestories activa automáticamente la base de normativa fiscal: LIRPF, LIVA, LIS y LGT en sus versiones vigentes 2026. Sin subir un solo documento, ya puedes responder cientos de preguntas tributarias desde el primer día.
Incorporas tu documentación específica
Sube consultas vinculantes DGT de tu sector, resoluciones TEAC, normativa autonómica de las CC.AA. donde operan tus clientes y guías AEAT de los modelos más consultados. Cada documento amplía la cobertura del sistema.
Configuras el widget para cada cliente
Cada cliente de la gestoría accede a su widget personalizado. Puedes restringir el acceso a la información propia del cliente (régimen fiscal, documentación específica) diferenciada de la normativa general compartida.
El cliente pregunta, el sistema responde
La pregunta llega al chatbot disponible 24/7. IgeraGestories busca en la base de conocimiento, construye la respuesta citando artículo, ley y —si existe— número de consulta DGT. Todo en menos de 3 segundos.
Escalado cuando es necesario
Si la consulta requiere interpretación jurídica, el umbral de confianza es bajo o la pregunta implica planificación fiscal específica, el sistema escala al gestor con el historial completo de la conversación ya preparado.
IgeraGestories Fiscal en acción — consulta IRPF real
Gestoría fiscal en Barcelona. Cliente pregunta sobre deducción de home office siendo autónomo. Respuesta con cita LIRPF en menos de 3 segundos.
Cliente autónomo
Trabajo desde casa como diseñador autónomo. Pago 900€/mes de alquiler. ¿Puedo deducirlo en IRPF? ¿Cuánto?
IgeraGestories Fiscal
Sí, puedes deducir la parte proporcional del alquiler afecta a la actividad económica.
Base legal: art. 30 LIRPF (gastos deducibles en estimación directa) y art. 22 RIRPF (afectación parcial de bienes).
Cálculo: Superficie dedicada a despacho ÷ superficie total vivienda × 900€ × 30% (IVA y SS se calculan igual).
Ejemplo: piso de 80m², despacho de 12m² (15%) → 900 × 15% = 135€/mes deducibles.
La DGT en consulta V1247-21 confirmó este criterio para trabajadores en estimación directa.
Fuentes: LIRPF art. 30, RIRPF art. 22, DGT V1247-21
180
clientes fiscales
2.400
consultas en campaña IRPF
78%
resueltas por IA sin intervención
Somos tres fiscalistas y gestionamos 180 clientes entre autónomos y pymes. En junio y julio recibíamos unas 2.400 consultas en 8 semanas — borradores, deducciones, retenciones, plazos. IgeraGestories absorbió el 78% de esas consultas respondiendo con el artículo exacto de la LIRPF o la consulta DGT correspondiente. El equipo pudo centrarse en las declaraciones complejas y en la planificación fiscal de alto valor. El cliente recibe respuesta inmediata incluso a las 22h, y nosotros terminamos la campaña sin horas extra.
*Testimonio representativo basado en resultados de clientes reales
Preguntas frecuentes — gestoría fiscal e IgeraGestories
¿IgeraGestories puede citar consultas vinculantes de la DGT?
Sí. Puedes subir las consultas vinculantes de la DGT (formato V-XXXX-XX) como documentos indexados. IgeraGestories las integra en su base de conocimiento y las cita directamente cuando la pregunta guarda relación con la doctrina administrativa publicada. El número de resolución aparece en la respuesta para que el cliente pueda verificarla.
¿Cómo se actualiza la normativa cuando cambia la Ley?
Cuando se publica una modificación legal en el BOE, actualizas el documento correspondiente en IgeraGestories (LIRPF, LIVA, LIS o reglamento). El sistema reindexará el texto en menos de 24 horas. A partir de ese momento todas las respuestas reflejarán la normativa vigente. El historial de versiones queda registrado para auditoría.
¿Puede responder sobre deducciones autonómicas específicas de Cataluña o Madrid?
Sí. Las deducciones autonómicas del IRPF varían por comunidad. Puedes subir la normativa autonómica específica (Llei 5/2012 de Catalunya, Ley 1/2011 de la Comunidad de Madrid, etc.) y IgeraGestories la aplica diferenciando el tramo autonómico del tramo estatal. Ideal para gestorías con clientes en varias comunidades autónomas.
¿Qué pasa con una pregunta que no tiene respuesta clara en normativa?
Cuando el sistema detecta ambigüedad normativa o el umbral de confianza es bajo, IgeraGestories señala expresamente que la cuestión requiere interpretación profesional y escala al gestor con el contexto completo. No inventa respuestas: prefiere reconocer la incertidumbre y derivar al experto que proporcionar información incorrecta.
¿IgeraGestories puede ayudar durante la campaña de renta (junio-julio)?
Es precisamente para eso. Durante la campaña de renta el volumen de consultas se multiplica por 6-8x en cuestión de días. IgeraGestories absorbe las preguntas recurrentes (deducciones, imputación de rentas, plazos, borrador, cuentas bancarias) liberando al equipo para gestionar las declaraciones complejas que requieren criterio profesional.
¿Integra las últimas modificaciones del IRPF 2025-2026?
La base de conocimiento preindexada incluye la normativa vigente a fecha de activación del plan. Las modificaciones posteriores se incorporan subiendo el texto actualizado. Recomendamos revisar y actualizar los documentos de base tras cada Ley de Presupuestos o Real Decreto que modifique los textos legales fiscales.
¿Puede responder sobre el modelo 232 de operaciones vinculadas?
Sí. El modelo 232 (información de operaciones vinculadas y de países o territorios considerados como paraísos fiscales) está cubierto. IgeraGestories informa sobre los umbrales que obligan a su presentación (art. 16 LIS y Reglamento IS), los plazos de presentación y las operaciones excluidas, citando artículo y reglamento correspondiente.
Planes para gestorías fiscales
Sin costes de implantación. Sin contrato anual obligatorio. Cancela cuando quieras.
Starter
Para gestorías fiscales con hasta 50 clientes y un equipo reducido.
- Normativa fiscal preindexada (LIRPF, LIVA, LIS, LGT)
- Hasta 20 documentos propios (DGT, normativa autonómica)
- 1 widget de chatbot
- Hasta 500 consultas/mes
- Soporte por email
Professional
Para gestorías fiscales con 50-150 clientes y múltiples fiscalistas.
- Todo lo del plan Starter
- Documentos ilimitados (DGT, TEAC, normativa autonómica)
- 5 widgets configurables por cliente
- Hasta 2.000 consultas/mes
- Analytics de consultas y gaps de contenido
- Soporte prioritario
Enterprise
Para grandes gestorías o despachos multidisciplinar con área fiscal propia.
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- Respuestas con cita de artículo exacto en menos de 3 segundos